Oricine poate înființa o ESA la un intermediar sau la o altă instituție financiară sau direct la o societate de fonduri mutuale. Odată ce o ASE este deschisă în numele copilului dvs., oricine poate contribui, atâta timp cât respectă câteva reguli: Nu se pot introduce mai mult de 2.000 USD pe an în ASE ale unui copil.
Unde puteți deschide un cont de economii Coverdell Education? Puteți deschide ASE la o instituție financiară la alegere. Dacă o bancă sau o instituție de investiții oferă IRA-uri, aceasta va oferi, de obicei, și ASE. Mulți percep o taxă anuală de întreținere, iar unele pot necesita o contribuție anuală minimă.
În timp ce copilul dvs. este beneficiarul Coverdell ESA, sunteți proprietarul contului. Deși trebuie să utilizați fondurile pentru a acoperi cheltuielile educaționale ale copilului dvs., copilul dvs. nu primește controlul asupra fondului în niciun moment.
Retragerile Coverdell ESA pot fi utilizate pentru a plăti cheltuielile de educație calificate la școlile elementare și secundare (K-12), inclusiv școlile publice, private sau religioase, precum și orice colegiu, universitate, școală profesională sau altă instituție de învățământ postliceală eligibilă pentru participă la un ajutor pentru studenți ...
ASE-urile Coverdell vă permit să economisiți până la 2.000 USD pe an, pe beneficiar. ... Puteți contribui atât la un Coverdell ESA, cât și la un plan 529 în același timp, atât timp cât contribuția anuală combinată este mai mică decât suma anuală de excludere a impozitului pe cadou.
Maximul de 2.000 USD depinde de starea dvs. de depunere și de venitul brut ajustat modificat (MAGI). Solicitanții în comun cu un MAGI mai mic de 190.000 USD (95.000 USD pentru persoanele care solicită un singur depozit) pot contribui până la suma totală.
Solicitanții de înregistrare singuri pot contribui la un cont Coverdell dacă MAGI-ul lor pentru anul respectiv este mai mic de 110.000 USD. Pentru cuplurile căsătorite care depun o declarație comună, pragul MAGI este de 220.000 USD. Un trust sau o corporație poate, de asemenea, să contribuie la un cont Coverdell în numele unui student eligibil.
Transmiteți-l: puteți transfera banii Coverdell neutilizați într-un alt cont pentru un membru eligibil al familiei sau puteți schimba beneficiarul pentru contul curent. De asemenea, îl puteți transfera la un plan 529, care este o distribuție calificată, pentru a evita penalizarea fiscală.
În calitate de titular al contului, vă puteți rambursa cheltuielile de educație pe care le-ați plătit din fondurile personale. ... Cheltuielile calificate includ școlarizarea, cărțile, computerele și tehnologia, alte echipamente școlare, camera și pensiunea.
Spre deosebire de 529 de planuri de economii, Coverdell ESA nu sunt administrate de stat. ... Pentru a fi clar, primesc același tratament fiscal ca 529 la nivel federal, dar statul dvs. nu vă va permite să anulați contribuțiile Coverdell. Dacă locuiți într-un stat care oferă deduceri pentru 529 de contribuții, aceasta poate fi o mare diferență.
Adevărul este că ASE-urile Coverdell au un efect negativ asupra eligibilității ajutorului, dar efectul este minim în comparație cu alte conturi. La fel ca planul dvs. 529, până la 5.64 la sută din valoarea unui Coverdell ESA deținut de un părinte sau de un student dependent va fi inclus în Contribuția familială așteptată a studentului (EFC).
Ce se întâmplă cu ESA dacă un copil nu folosește banii? împlinește 30 de ani, * porțiunea neutilizată poate fi transferată la un alt membru eligibil al familiei sub 30 de ani. Dacă banii rămân în SEC atunci când copilul împlinește 30 de ani, SEC va fi distribuit și impozabil către copil.
Nimeni nu a comentat acest articol încă.