Dacă contribuiți mai mult decât limita de contribuție IRA sau Roth IRA, legile fiscale impun o acciză de 6% pe an asupra excedentului pentru fiecare an în care rămâne în IRA. ... IRS impune o penalitate fiscală de 6% asupra excedentului pentru fiecare an în care rămâne în IRA.
Retrați contribuția în exces
Potrivit IRS, puteți retrage contribuțiile la data scadenței sau înainte de depunerea declarației dvs. fiscale. De asemenea, trebuie să retrageți orice câștig din contribuțiile în exces. Câștigurile sunt considerate câștigate și primite în anul fiscal în cursul căruia s-a făcut contribuția în exces.
Pentru a anula o contribuție Roth IRA, trebuie să scoateți ceea ce ați contribuit plus orice câștiguri acumulate în timp ce banii erau în Roth IRA. Dacă ați pierdut bani, trebuie doar să vă retrageți contribuția minus pierderile. ... Trebuie să retrageți 3.150 USD pentru a anula contribuția Roth IRA.
IRA-urile Roth. ... Contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deductibile (și nu raportați contribuțiile în declarația dvs. de impozitare), dar distribuțiile calificate sau distribuțiile care reprezintă o declarație a contribuțiilor nu sunt supuse impozitării. Pentru a fi un Roth IRA, contul sau anuitatea trebuie să fie desemnat ca Roth IRA atunci când este configurat.
IRS ar primi o notificare cu privire la contribuțiile excedentare IRA prin primirea Formularului 5498 de la bancă sau instituția financiară unde au fost stabilite IRA sau IRA.
Prima regulă de cinci ani prevede că trebuie să așteptați cinci ani după prima contribuție la un IRA Roth pentru a vă retrage câștigurile fără taxe. Perioada de cinci ani începe în prima zi a anului fiscal pentru care ați contribuit la orice IRA Roth, nu neapărat pe cea din care vă retrageți.
Cea mai ușoară modalitate de a scăpa de plata impozitelor pe o conversie IRA este de a face contribuții tradiționale IRA atunci când venitul dvs. depășește pragul de deducere a contribuțiilor IRA, apoi transformându-le într-un IRA Roth. Dacă sunteți acoperit de un plan de pensionare a angajatorului, IRS limitează deductibilitatea IRA.
Dacă depuneți impozite ca persoană singură, venitul brut ajustat modificat (MAGI) trebuie să fie sub 139.000 USD pentru anul fiscal 2020 și sub 140.000 USD pentru anul fiscal 2021 pentru a contribui la un IRA Roth și dacă sunteți căsătorit și depuneți împreună , MAGI-ul dvs. trebuie să fie sub 206.000 USD pentru anul fiscal 2020 și 208.000 pentru anul fiscal ...
Chei de luat masa
IRA-urile Roth oferă mai multe beneficii cheie, inclusiv creșterea fără impozite, retragerile fără impozite la pensionare și fără distribuții minime obligatorii. Un dezavantaj evident este că contribuiți cu bani post-impozite și asta reprezintă un impact mai mare asupra veniturilor dvs. curente.
Cât de mult vă veți datora unei conversii Roth IRA? Spuneți că vă încadrați în impozitul de 22% și convertiți 20.000 USD. Venitul dvs. pentru anul fiscal va crește cu 20.000 USD. Presupunând că acest lucru nu vă împinge într-o categorie de impozite mai mare, veți datora 4.400 USD în taxe pentru conversie.
Contribuțiile Roth IRA NU sunt raportate în declarația dvs. fiscală. Puteți petrece ore întregi uitându-vă la Formularul 1040 și instrucțiunile acestuia, precum și la toate celelalte programe și formulare care vin împreună cu acesta și nu veți găsi un loc în care să raportați contribuțiile Roth la declarația de impozitare.
Nimeni nu a comentat acest articol încă.