O distribuție calificată este aceea care are loc cel puțin cinci ani după anul primei contribuții Roth desemnate de angajat (numărând primul an ca parte a celor cinci) și se face: La sau după împlinirea vârstei de 59 ½, Din cauza dizabilității angajatului , sau. La sau după moartea angajatului.
Ce este o distribuție caritabilă calificată? În general, o distribuție caritabilă calificată este o distribuție altfel impozabilă de la un IRA (altul decât un SEP în curs sau un IRA SIMPLE) deținut de o persoană cu vârsta de 70½ sau mai mare, care este plătită direct de la IRA către o organizație caritabilă calificată.
Distribuțiile necalificate se referă fie la distribuții de la Roth IRAs, fie la conturi de economii educaționale, atunci când sunt îndeplinite anumite condiții. Câștigurile distribuite din planuri de economii de educație necalificate sunt impozabile și pot fi supuse unei penalități de retragere anticipată IRS de 10%.
IRA-urile tradiționale, deși împărtășesc multe dintre avantajele fiscale ale planurilor precum 401 (k) s, nu sunt oferite de angajatori și, prin urmare, nu sunt planuri calificate.
Regula de distribuție caritabilă calificată (QCD) permite proprietarilor tradiționali IRA să deducă distribuțiile minime necesare pe declarațiile lor fiscale dacă dau banii unei organizații caritabile. Prin reducerea venitului brut ajustat, regula QCD vă poate reduce efectiv impozitele pe venit.
Iată cum să minimizați 401 (k) și taxele de retragere IRA la pensionare:
Odată ce împlinești vârsta de 59½ ani, poți retrage bani fără o penalizare de 10% din orice tip de IRA. Dacă este un IRA Roth și ați avut un Roth de cinci ani sau mai mult, nu veți datora niciun impozit pe venit la retragere.
Distribuțiile necalificate de la un IRA Roth sunt, în general, supuse impozitului obișnuit pe venit, precum și unei penalități de retragere anticipată de 10%.
Planurile calificate au contribuții amânate de la angajat, iar angajatorii pot deduce sumele pe care le contribuie la plan. Planurile necalificate folosesc dolari după impozitare pentru a le finanța și, în majoritatea cazurilor, angajatorii nu își pot solicita contribuțiile ca deducere fiscală.
Dvs. sau beneficiarul dvs. - veți alege cine primește banii - va trebui să raportați venitul impozabil și să plătiți o taxă federală de penalizare de 10% pentru partea de câștig din distribuția necalificată. Partea principală a retragerii dvs. 529 nu este supusă impozitului sau penalității.
O distribuție calificată este aceea care are loc cel puțin cinci ani după anul primei contribuții Roth desemnate de angajat (numărând primul an ca parte a celor cinci) și se face: La sau după împlinirea vârstei de 59 ½, Din cauza dizabilității angajatului , sau. La sau după moartea angajatului.
Există două tipuri de dividende obișnuite: calificate și necalificate. Cea mai semnificativă diferență dintre cele două este că dividendele necalificate sunt impozitate la rate ale veniturilor obișnuite, în timp ce dividendele calificate beneficiază de un tratament fiscal mai favorabil prin impozitare la ratele câștigurilor de capital.
Banii calificați se referă practic la banii din conturile de pensionare, cum ar fi IRA-urile, 401 (k) s și 403 (b) s. ERISA, sau Legea securității veniturilor pentru pensionarea angajaților, a inventat bani calificați. ... De asemenea, nu trebuie să plătiți impozite pe câștigurile din aceste conturi până când nu începeți să retrageți banii.
Nimeni nu a comentat acest articol încă.