REGULI RMD PENTRU 2021 ȘI 2022
Pentru 2020, RMD-urile au fost renunțate prin Legea CARES. Pentru 2021, RMD-urile vor fi din nou scadente și vor fi calculate folosind tabelele de speranță de viață existente. RMD-urile pentru 2021 sunt calculate ca și cum renunțarea din 2020 nu ar fi avut loc. Aceasta înseamnă că nu sunt necesare RMD-uri pentru 2020 pentru 2021.
Secure Act a adus modificări majore regulilor RMD. Dacă ați împlinit vârsta de 70½ în 2019, se aplică regula anterioară și trebuie să luați primul RMD până la 1 aprilie 2020. Dacă atingeți vârsta de 70 ½ în 2020 sau mai târziu, trebuie să luați primul RMD până la 1 aprilie a anului după ce ați împlinit 72 de ani.
Noi reguli pentru 2022 și după
Factorul dvs. de distribuție ar fi 25.6 (a se vedea tabelul de mai jos), iar RMD-ul dvs. pentru 2021 ar fi de 19.531 USD.25 (500.000 $ / 25.6). Efectiv pentru distribuțiile efectuate după 2021, trebuie utilizat un nou tabel, rezultând sume mai mici de RMD.
Legea SECURE, adoptată la sfârșitul anului 2019, a ridicat vârsta RMD de la 70 de ani.5 la 72. Dar a eliminat, de asemenea, opțiunea „stretch IRA” pentru moștenitorii non-soți ai IRA. Legea impune acum acestor beneficiari care nu sunt soți să primească plăți integrale în termen de 10 ani de la decesul proprietarului contului inițial.
Ajungi la vârsta de 70½ ani după 31 decembrie 2019, deci nu ți se cere să faci o distribuție minimă până la 72 de ani. Ați împlinit 72 de ani pe 1 iulie 2021. Trebuie să luați primul dvs. RMD (pentru 2021) până la 1 aprilie 2022, cu RMD-urile ulterioare pe 31 decembrie, anual, ulterior.
Puteți lua RMD-ul anual într-o sumă forfetară sau parțial, poate în plăți lunare sau trimestriale. Întârzierea RMD până la sfârșitul anului, însă, vă oferă banilor mai mult timp pentru a crește amânat.
Orice RMD din 2020 poate fi anulat
IRS spune acum că oricine a luat un RMD dintr-un plan IRA sau 401 (k) în 2020 poate rambursa fondurile retrase - chiar dacă retragerea a fost în ianuarie. ... Restituirile fără taxe sunt acum disponibile și pentru RMD-urile din 2020 luate de beneficiarii IRA-urilor moștenite.
Dacă ați răspuns la ambele întrebări nu, atunci este probabil să nu vă luați RMD anul acesta. ... Deoarece RMD-ul dvs. din 2020 s-ar baza pe soldul dvs. din 31 decembrie 2019 și soldul actual este probabil mai mic, RMD-ul dvs. ar reprezenta un procent (mult) mai mare din soldul actual.
Persoanele care au luat RMD-uri în 2020, inclusiv cei care au împlinit 70 ½ în 2019, au opțiunea de a returna distribuția în contul lor sau în alt plan calificat. Deoarece regula RMD este suspendată, RMD-urile luate în 2020 sunt considerate eligibile pentru transfer.
Da, puteți face conversii Roth într-un an în care luați și distribuții minime necesare (RMD). Nu există limită de vârstă pentru conversiile Roth. Singurul lucru care se schimbă este că RMD trebuie făcut mai întâi, apoi orice distribuție rămasă poate fi conversie Roth, dacă doriți.
Deși RMD-ul dvs. nu poate fi reinvestit înapoi într-un cont de pensionare cu avantaje fiscale, puteți pune bani în conturi de brokeraj impozabile și apoi reinvesti veniturile RMD conform unei strategii care se potrivește nevoilor dvs.
Minimizați taxele RMD cu o conversie Roth
Dacă aveți active într-un cont amânat de impozite, ați putea evita RMD-urile și impozitele asociate acestora, rulând soldul într-un Roth IRA. Acest lucru se face printr-o conversie Roth, în care transformați în esență activele amânate în impozite în cele fără impozite.
Nimeni nu a comentat acest articol încă.