Notificare anuală de divulgare a taxelor - Descrie informații despre comisioanele planului și investițiile. ... Divulgarea taxelor pentru participanți - Raportează anumite informații de administrare a planului, inclusiv planul și taxele la nivel individual care ar putea fi deduse din conturile participanților.
Regulamentul de divulgare 408 (b) (2) impune unui furnizor de servicii acoperit care se așteaptă în mod rezonabil să fie un fiduciar la un plan ERISA să dezvăluie fiduciarului plan responsabil statutul său de fiduciar, împreună cu o descriere a serviciilor și taxelor sale.
Definiție rapidă: reglementările Departamentului Muncii (DoL) impun ca participanților la un plan de pensionare să li se ofere informații în timp util și cuprinzătoare despre comisioanele lor de investiții. Acest lucru este îndeplinit sub forma unei divulgări a taxei de participare 404 (a) (5).
Observați când angajatul începe în plan
Un angajator ar trebui să furnizeze mai multe documente, în funcție de tipul planului de pensionare și de momentul în care angajatul îndeplinește cerințele de eligibilitate. Acestea includ o descriere sumară a planului, pachetul de înscriere, formularul de desemnare a beneficiarului și formularul de alegere pentru amânarea salariului.
Ce este raportul anual sumar 401k? Definiție rapidă: Raportul anual sumar (SAR) este un rezumat de o pagină al formularului 5500 și al finanțelor planului, care este distribuit participanților la plan. SAR își primește numele din Formularul 5500, denumit deseori Raport anual.
Un plan de siguranță 401 (k) impune angajatorului să furnizeze: o notificare în timp util angajaților eligibili, informându-i cu privire la drepturile și obligațiile lor în temeiul planului și. anumite beneficii minime pentru angajații eligibili, fie sub formă de contribuții egale, fie neelective.
O renta 408b este deținută într-un cont individual de pensionare pentru a proteja veniturile din impozitare până când alegeți să faceți o retragere. Pentru a se califica pentru acest tratament fiscal preferat, o renta 408b trebuie să îndeplinească anumite cerințe de contribuție și transferabilitate.
O Declarație de divulgare a taxelor (FDS) este un document formal de divulgare pe care trebuie să îl oferiți fiecărui client care are un acord de taxe în curs cu dvs. ... Un extras de taxe este un raport generat de Adviser Online care vă oferă un rezumat al taxelor plătite pe o perioadă pe conturile de încheiere ale clienților dvs.
Cine pregătește 408 (b) (2) dezvăluiri? Orice furnizor care este plătit prin despăgubire indirectă și efectuează servicii de contabilitate, audit, actuariale, bancare, consultanță, custodie, asigurări, consultanță în investiții, juridice, evidență, brokeraj de valori mobiliare, administrare terță parte sau servicii de evaluare.
Participanții care nu oferă direcția de investiții
Secțiunea 404 (c) ERISA poate oferi fiduciarilor planului o măsură de protecție împotriva litigiilor legate de planurile de economii de pensionare calificate la locul de muncă, chiar și în cazurile în care un participant nu furnizează direcția de investiții.
Avizul 404a-5 dezvăluie anumite cheltuieli ale planului (de administrare, individuale și legate de investiții) pentru 401.000 de participanți. Cerut pentru prima dată în 2012, scopul său este de a ajuta 401.000 de participanți să facă alegeri în cunoștință de cauză.
Nimeni nu a comentat acest articol încă.